التدفق النقدي
Cash Flow
📖 التعريف
التدفق النقدي هو صافي حركة النقد الداخل والخارج من المنشأة خلال فترة معينة. التدفق النقدي الإيجابي يعني أن الأموال الداخلة أكثر من الخارجة. حيوي لبقاء المنشأة بغض النظر عن الربحية.
في العمل المحاسبي اليومي في السعودية، يؤثر التدفق النقدي على دقة الفواتير والتقارير المالية والإقرارات الضريبية والامتثال لزاتكا بحسب نوع العملية.
📖 Definition in English
Cash flow is the net movement of cash in and out of a business over a period. Positive cash flow means more money coming in than going out. Critical for business survival regardless of profitability.
💡 مثال
منشأة مربحة على الورق يمكن أن تفشل إذا تأخر العملاء في الدفع، مما يخلق تدفقاً نقدياً سلبياً وعدم القدرة على تغطية المصروفات.
A business profitable on paper can still fail if customers pay late, creating negative cash flow and inability to cover expenses.
متى تحتاج هذا المصطلح؟
الفواتير
استخدم المصطلح والقيمة الصحيحة قبل إصدار فاتورة أو إشعار متوافق مع زاتكا.
التقارير
اربطه بالحساب أو الحقل الضريبي الصحيح حتى لا تظهر فروقات في التسوية.
الامتثال
حافظ على تطابق المعنى العربي والإنجليزي عند التعامل مع المدققين أو زاتكا أو العملاء.
أتمتة التدفق النقدي مع قيمة
برنامج قيمة للمحاسبة يتعامل مع التدفق النقدي تلقائياً، مع ضمان الامتثال لزاتكا وتقليل العمل اليدوي.